目 錄
第一部分 部門概況
一、主要職能
二、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 2017年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 2017年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分
概 況
一、 主要職能
市僑聯(lián)是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的由全市歸僑、僑眷組成的人民團(tuán)體,是黨和政府聯(lián)系廣大歸僑、僑眷和海外僑胞的橋梁和紐帶。棗莊僑聯(lián)是省僑聯(lián)市級地方組織和團(tuán)體會員,在市委領(lǐng)導(dǎo)和省僑聯(lián)指導(dǎo)下,依法按照《中華全國歸國華僑聯(lián)合會章程》開展工作。僑聯(lián)的性質(zhì)決定了為僑服務(wù)是僑聯(lián)工作的根本宗旨,圍繞為僑服務(wù),主要履行“群眾工作、參政議政、維護(hù)僑益、海外聯(lián)誼”四項職責(zé)。
二、 部門決算單位構(gòu)成
從決算單位構(gòu)成上,市歸國華僑聯(lián)合會部門決算包括:棗莊市歸國華僑聯(lián)合會本級。納入市歸國華僑聯(lián)合會部門2017年部門決算編報范圍的單位共1個,詳細(xì)情況見下表:
序號 |
單位名稱 |
備注 |
1 |
市歸國華僑聯(lián)合會 |
|
|
|
|
第二部分
2017年度部門決算表
收入支出決算總表
公開01表
部門: 單位:萬元
收入 |
支出 |
||||
項 目 |
行次 |
決算數(shù) |
項 目 |
行次 |
決算數(shù) |
一、財政撥款收入 |
1 |
87.55 |
一、一般公共服務(wù)支出 |
14 |
92.99 |
二、上級補(bǔ)助收入 |
2 |
|
二、外交支出 |
15 |
|
三、事業(yè)收入 |
3 |
|
三、國防支出 |
16 |
|
四、經(jīng)營收入 |
4 |
|
四、公共安全支出 |
17 |
|
五、附屬單位上繳收入 |
5 |
|
五、教育支出 |
18 |
0.69 |
六、其他收入 |
6 |
9.00 |
六、科學(xué)技術(shù)支出 |
19 |
|
|
7 |
|
七、住房保障支出 |
20 |
5.23 |
|
8 |
|
|
21 |
|
本年收入合計 |
9 |
96.55 |
本年支出合計 |
22 |
98.91 |
用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 |
10 |
|
結(jié)余分配 |
23 |
|
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
11 |
11.04 |
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
24 |
8.68 |
|
12 |
|
|
25 |
|
總計 |
13 |
107.59 |
總計 |
26 |
107.59 |
收入決算表
公開02表
部門: 單位:萬元
項 目 |
本年收入合計 |
財政撥款收入 |
上級補(bǔ)助收入 |
事業(yè)收入 |
經(jīng)營收入 |
附屬單位上繳收入 |
其他收入 |
||
功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
||||||||
欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||
合計 |
96.55 |
87.55 |
|
|
|
|
9.00 |
||
201 |
一般公共服務(wù)支出 |
90.63 |
81.63 |
|
|
|
|
9.00 |
|
20125 |
港澳臺僑事務(wù) |
90.63 |
81.63 |
|
|
|
|
9.00 |
|
2012501 |
行政運(yùn)行 |
56.63 |
56.63 |
|
|
|
|
|
|
2012506 |
華僑事務(wù) |
25.00 |
25.00 |
|
|
|
|
|
|
2012599 |
其他港澳臺僑事務(wù)支出 |
9.00 |
|
|
|
|
|
|
|
205 |
教育支出 |
0.69 |
0.69 |
|
|
|
|
|
|
20508 |
進(jìn)修及培訓(xùn) |
0.69 |
0.69 |
|
|
|
|
|
|
2050803 |
培訓(xùn)支出 |
0.69 |
0.69 |
|
|
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
5.23 |
5.23 |
|
|
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
5.23 |
5.23 |
|
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公積金 |
5.23 |
5.23 |
|
|
|
|
|
支出決算表
公開03表
部門: 單位:萬元
項 目 |
本年支出合計 |
基本支出 |
項目支出 |
上繳上級支出 |
經(jīng)營支出 |
對附屬單位補(bǔ)助支出 |
||
功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
|||||||
欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
合計 |
98.91 |
73.60 |
25.31 |
|
|
|
||
201 |
一般公共服務(wù)支出 |
92.99 |
67.68 |
25.31 |
|
|
|
|
20125 |
港澳臺僑事務(wù) |
86.02 |
60.71 |
25.31 |
|
|
|
|
2012501 |
行政運(yùn)行 |
56.63 |
56.63 |
|
|
|
|
|
2012506 |
華僑事務(wù) |
29.08 |
4.08 |
25.00 |
|
|
|
|
2012599 |
其他港澳臺僑事務(wù)支出 |
0.31 |
|
0.31 |
|
|
|
|
20131 |
黨委辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù) |
6.97 |
6.97 |
|
|
|
|
|
2013101 |
行政運(yùn)行 |
6.97 |
6.97 |
|
|
|
|
|
205 |
教育支出 |
0.69 |
0.69 |
|
|
|
|
|
20508 |
進(jìn)修及培訓(xùn) |
0.69 |
0.69 |
|
|
|
|
|
2050803 |
培訓(xùn)支出 |
0.69 |
0.69 |
|
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
5.23 |
5.23 |
|
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
5.23 |
5.23 |
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公積金 |
5.23 |
5.23 |
|
|
|
|
財政撥款收入支出決算總表
公開04表
部門: 單位:萬元
收入 |
支出 |
||||||
項 目 |
行次 |
決算數(shù) |
項 目 |
行次 |
合計 |
一般公共預(yù)算財政撥款 |
政府性基金預(yù)算財政撥款 |
欄 次 |
|
1 |
欄 次 |
|
2 |
3 |
4 |
一、一般公共預(yù)算財政撥款 |
1 |
87.55 |
一、一般公共服務(wù)支出 |
15 |
85.71 |
85.71 |
|
二、政府性基金預(yù)算財政撥款 |
2 |
|
二、外交支出 |
16 |
|
|
|
|
3 |
|
三、國防支出 |
17 |
|
|
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
18 |
|
|
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
19 |
0.69 |
0.69 |
|
|
6 |
|
六、科學(xué)技術(shù)支出 |
20 |
|
|
|
|
7 |
|
七、住房保障支出 |
21 |
5.23 |
5.23 |
|
|
8 |
|
|
22 |
|
|
|
本年收入合計 |
9 |
87.55 |
本年支出合計 |
23 |
91.63 |
91.63 |
|
年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
10 |
4.08 |
年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
24 |
|
|
|
一般公共預(yù)算財政撥款 |
11 |
4.08 |
|
25 |
|
|
|
政府性基金預(yù)算財政撥款 |
12 |
|
|
26 |
|
|
|
|
13 |
|
|
27 |
|
|
|
合計 |
14 |
91.63 |
合計 |
28 |
91.63 |
91.63 |
|
一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
公開05表
部門: 單位:萬元
項 目 |
本年支出合計 |
基本支出 |
項目支出 |
|||
功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
|||||
欄次 |
1 |
2 |
3 |
|||
合計 |
91.63 |
66.63 |
25.00 |
|||
201 |
一般公共服務(wù)支出 |
85.71 |
60.71 |
25.00 |
||
20125 |
港澳臺僑事務(wù) |
85.71 |
60.71 |
25.00 |
||
2012501 |
行政運(yùn)行 |
56.63 |
56.63 |
|
||
2012506 |
華僑事務(wù) |
29.08 |
4.08 |
25.00 |
||
205 |
教育支出 |
0.69 |
0.69 |
|
||
20508 |
進(jìn)修及培訓(xùn) |
0.69 |
0.69 |
|
||
2050803 |
培訓(xùn)支出 |
0.69 |
0.69 |
|
||
221 |
住房保障支出 |
5.23 |
5.23 |
|
||
22102 |
住房改革支出 |
5.23 |
5.23 |
|
||
2210201 |
住房公積金 |
5.23 |
5.23 |
|
||
|
一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
公開06表
部門: 單位:萬元
人員經(jīng)費(fèi) |
公用經(jīng)費(fèi) |
||||||||
科目編碼 |
科目名稱 |
金額 |
科目編碼 |
科目名稱 |
金額 |
科目編碼 |
科目名稱 |
金額 |
|
301 |
工資福利支出 |
42.64 |
302 |
商品和服務(wù)支出 |
10.06 |
310 |
其他資本性支出 |
|
|
30101 |
基本工資 |
18.60 |
30201 |
辦公費(fèi) |
|
31001 |
房屋建筑物購建 |
|
|
30102 |
津貼補(bǔ)貼 |
18.06 |
30202 |
印刷費(fèi) |
|
31002 |
辦公設(shè)備購置 |
|
|
30103 |
獎金 |
3.41 |
30203 |
咨詢費(fèi) |
|
31003 |
專用設(shè)備購置 |
|
|
30104 |
其他社會保障繳費(fèi) |
2.57 |
30204 |
手續(xù)費(fèi) |
|
31005 |
基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) |
|
|
30106 |
伙食補(bǔ)助費(fèi) |
|
30205 |
水費(fèi) |
|
31006 |
大型修繕 |
|
|
30107 |
績效工資 |
|
30206 |
電費(fèi) |
|
31007 |
信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新 |
|
|
30108 |
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi) |
|
30207 |
郵電費(fèi) |
0.75 |
31008 |
物資儲備 |
|
|
30109 |
職業(yè)年金繳費(fèi) |
|
30208 |
取暖費(fèi) |
|
31009 |
土地補(bǔ)償 |
|
|
30199 |
其他工資福利支出 |
|
30209 |
物業(yè)管理費(fèi) |
|
31010 |
安置補(bǔ)助 |
|
|
303 |
對個人和家庭的補(bǔ)助 |
13.93 |
30211 |
差旅費(fèi) |
4.08 |
31011 |
地上附著物和青苗補(bǔ)償 |
|
|
30301 |
離休費(fèi) |
|
30212 |
因公出國(境)費(fèi)用 |
|
31012 |
拆遷補(bǔ)償 |
|
|
30302 |
退休費(fèi) |
|
30213 |
維修(護(hù))費(fèi) |
|
31013 |
公務(wù)用車購置 |
|
|
30303 |
退職(役)費(fèi) |
|
30214 |
租賃費(fèi) |
|
31019 |
其他交通工具購置 |
|
|
30304 |
撫恤金 |
|
30215 |
會議費(fèi) |
|
31020 |
產(chǎn)權(quán)參股 |
|
|
30305 |
生活補(bǔ)助 |
|
30216 |
培訓(xùn)費(fèi) |
0.69 |
31099 |
其他資本性支出 |
|
|
30306 |
救濟(jì)費(fèi) |
|
30217 |
公務(wù)接待費(fèi) |
0.04 |
304 |
對企事業(yè)單位的補(bǔ)貼 |
|
|
30307 |
醫(yī)療費(fèi) |
|
30218 |
專用材料費(fèi) |
|
30401 |
企業(yè)政策性補(bǔ)貼 |
|
|
30308 |
助學(xué)金 |
|
30224 |
被裝購置費(fèi) |
|
30402 |
事業(yè)單位補(bǔ)貼 |
|
|
30309 |
獎勵金 |
0.01 |
30225 |
專用燃料費(fèi) |
|
30403 |
財政貼息 |
|
|
30310 |
生產(chǎn)補(bǔ)貼 |
|
30226 |
勞務(wù)費(fèi) |
|
30499 |
其他對企事業(yè)單位的補(bǔ)貼 |
|
|
30311 |
住房公積金 |
5.26 |
30227 |
委托業(yè)務(wù)費(fèi) |
|
307 |
債務(wù)利息支出 |
|
|
30312 |
提租補(bǔ)貼 |
|
30228 |
工會經(jīng)費(fèi) |
|
30701 |
國內(nèi)債務(wù)付息 |
|
|
30313 |
購房補(bǔ)貼 |
6.48 |
30229 |
福利費(fèi) |
|
30707 |
國外債務(wù)付息 |
|
|
30314 |
采暖補(bǔ)貼 |
1.07 |
30231 |
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) |
|
399 |
其他支出 |
|
|
30315 |
物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼 |
1.12 |
30239 |
其他交通費(fèi)用 |
4.51 |
39906 |
贈與 |
|
|
30399 |
其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出 |
|
30240 |
稅金及附加費(fèi)用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服務(wù)支出 |
|
|
|
|
|
人員經(jīng)費(fèi)合計 |
56.57 |
公用經(jīng)費(fèi)合計 |
10.06 |
政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
公開07表
部門: 單位:萬元
項 目 |
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
||||
功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
小計 |
基本支出 |
項目支出 |
||||
欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
合計 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
說明:本部門沒有政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出,故本表無數(shù)據(jù)。
一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
公開08表
部門: 單位:萬元
2017年度預(yù)算數(shù) |
2017年度決算數(shù) |
||||||||||
合計 |
因公出國(境)費(fèi) |
公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi) |
公務(wù)接待費(fèi) |
合計 |
因公出國(境)費(fèi) |
公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi) |
公務(wù)接待費(fèi) |
||||
小計 |
公務(wù)用車購置費(fèi) |
公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi) |
小計 |
公務(wù)用車購置費(fèi) |
公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi) |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
7.60 |
7.56 |
|
|
|
0.04 |
注:本表反映部門本年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)決算情況。其中,2017年度預(yù)算數(shù)為“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù),決算數(shù)是包括當(dāng)年一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的實際支出。
第三部分
2017年度部門決算
情況說明
一、2017年度收入支出決算總體情況
(一)收入支出決算總體情況
2017年度收入總計107.59萬元,較上年同期減少23.63萬元,主要原因是年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少。包括:財政撥款收入87.55萬元,其他收入9萬元,年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11.04萬元。
2017年度支出總計107.59萬元,較上年同期減少23.63萬元,主要原因是年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少。包括:一般公共服務(wù)支出92.99萬元,教育支出0.69萬元,住房和保障支出5.23萬元,年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8.68萬元。
(二)財政撥款收入支出決算總體情況
2017年財政撥款收入決算總計91.63萬元,收入全部為一般公共預(yù)算財政撥款,無政府性基金預(yù)算財政撥款收入,包括一般公共預(yù)算財政撥款本年收入87.55萬元、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4.08萬元。
2017年財政撥款支出決算總計91.63萬元,支出具體情況如下:
1、一般公共服務(wù)(類)支出85.71萬元,主要用于人員經(jīng)費(fèi)支出、公用經(jīng)費(fèi)支出和華僑事務(wù)支出。
2、教育支出0.69萬元,主要用于行政事業(yè)單位除因公出國(境)培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
3、住房和保障支出5.23萬元,主要用于行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定為職工繳納的住房公積金。
二、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
2017年一般公共預(yù)算財政撥款支出91.63萬元,比上年同期減少3.33萬元,主要原因是公務(wù)用車購置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少。支出具體情況如下:
1、一般公共服務(wù)支出85.71萬元,主要用于人員經(jīng)費(fèi)支出(主要包括:基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等);公用經(jīng)費(fèi)支出(主要包括:辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出)和華僑事務(wù)支出,比上年同期減少4.58萬元,主要原因是公務(wù)用車購置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)減少。
2、教育支出0.69萬元,主要用于行政事業(yè)單位除因公出國(境)培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出,比上年同期增加0.17萬元,主要原因是增加專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
3、住房和保障支出5.23萬元,主要用于行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定為職工繳納的住房公積金。比上年同期增加1.08萬元,主要原因是工資調(diào)整引起住房公積金增加。
三、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況
2017年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算66.63萬元,包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi),支出具體情況如下:
人員經(jīng)費(fèi)56.57萬元,主要包括:基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、社會保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等。
公用經(jīng)費(fèi)10.06萬元,主要包括:辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。
四、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況
2017年本部門無政府性基金預(yù)算財政撥款支出。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款支出情況。
2017年度,棗莊市歸國華僑聯(lián)合會“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款支出決算數(shù)為7.60萬元,比上年同期減少2.92萬元,主要原因是2017年車改后無公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)列支。其中:因公出國(境)費(fèi)決算7.56萬元,比上年同期增加0.56萬元,主要原因是增加因公出國任務(wù)增加因公出國經(jīng)費(fèi)列支;公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算0萬元,比上年同期減少3.49萬元,主要原因是公車改革后無公務(wù)用車保有量;公務(wù)接待費(fèi)決算0.04萬元,比上年同期增加0.01萬元,主要原因是增加接待批次和人數(shù)。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況。
1、因公出國(境)費(fèi)包括單位工作人員公務(wù)出國(境)的差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。2017年使用財政撥款安排本單位因公出國(境)團(tuán)組(人)數(shù)1個,累計2人次。
2、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)包括單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出。其中:
無公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi),2017年本單位無一般公共預(yù)算撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量。
3、公務(wù)接待費(fèi)包括單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。2017年公務(wù)接待全部為國內(nèi)公務(wù)接待,主要用于日常辦公接待支出,接待1批次、6人次
六、其他重要事項的情況說明
(一)政府采購支出情況
2017年市外僑聯(lián)無政府采購支出項目。
(二)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2017年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出10.06萬元,比2016年減少27.30萬元,主要原因是減少公務(wù)用車購置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
(三)國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2017年12月31日,本部門無公務(wù)用車保有量。
第四部分
名詞解釋
一、財政撥款收入:指由市級財政當(dāng)年撥付的資金。按現(xiàn)行管理制度,市級部門決算中反映的財政撥款包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金財政撥款。
二、上級補(bǔ)助收入:指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。
三、事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。包括事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費(fèi)等。
四、經(jīng)營收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
五、附屬單位上繳收入:指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
六、其他收入:指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的各項收入。
七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額:指事業(yè)單位在預(yù)計用當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下,使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金)彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金,或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。
九、結(jié)余分配:指事業(yè)單位按照《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定從非財政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位按照有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)使用的資金,或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。
十一、基本支出:指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。
十二、項目支出:指單位在基本支出之外為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十三、經(jīng)營支出:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十四、“三公”經(jīng)費(fèi):指市級部門用財政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(境)的差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)(含車輛購置稅)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
十五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用等。